该问题，我之前有文章分享，可以点击链接查看：彭怀文：跨年度费用发票今年入账，应该怎么进行财税处理？15按照价税合计入账。普通发票是不可以抵扣的，所以做账的方式会和取得专票时的不太一样，收到普通发票应该这么做账，按照价税合计入账：借：原材料等（价税合计金额
1、如果企业为实行一般计税方法的一般纳税人，收到发票时，借：原材料等(根据发票内容计入对应科目)应交税费-应交增值税(进项税额),贷：银行存款(或应付账款等科目);2、如果企业为小规模纳税人或实行公司采购材料，收到对方公司发票：借：原材料应交税费--应交增值税(进项税额) 贷：应付账款-XX公司老板用他个人款支付给对方公司账户借：应付账款-XX公司贷：其他应付款--老板再把公司钱打到老板
企业收到劳务费发票怎么做账1、需要交纳：营业税、城建税、教育费附加、如果以个人名义开，还要交个人所得税营业税率为5%,城建税为营业税*5%或7%(市级为7%县级5%),教育费附加为营业进入开票软件，点击【发票管理】【已开发票查询】点击该张发票后的“查看原票”，在电子发票原票页面点击“OFD下载”，可将“OFD版式文件”下载至本地。方式二开票方开具完电
【实用】收到电子发票该怎么入账？记住这几个要点来源：中国税务杂志社收到发票要按发票的内容和用余额进行账务处理，以下举例说明：1、购买办公用品取得发票，借：管理费用—办公费，应交税费—应交增值税(进项), 贷：银行存款。2、取得购进货物的
收到发票应如何入账？一、如果是先收到材料后收到发票的情况，可以先做暂估入账. 收到材料时：借：原材料贷：应付账款--暂估入账在收到发票以后，先做相反的凭证冲回，也可以做红字凭收到对方红字发票账务处理：一般纳税人收到红字专票：借：库存商品、原材料、固定资产、管理费用等借方红字，贷：应付账款等贷方红字，贷：应交税费-应交增值税-进项
