已入账的普通发票，如果是因为开具的发票有错误，或者因为质量问题货物被退回了，那已入账的普通发票是可以退回的。退回做之前入账的相反分录，退回的账务处理是，更换发票即可。税务，60天期限，换票了不用处理。换不了所得税调增即可。本来就是假业务，会计差错更正
˙ω˙ 问题内容您好：这边在检查公司凭证时候发现普通发票开具有误，但是已经入账，发票已经跨月，请问增值税普通发票已入账，发票开具有误，红冲普通发票，是否需要将发(1)跨月发生退货的，销售方已经入账，但购货方没有入账，只要购货方将发票退回给销售方，销售方凭此开具相同内容红字发票即可；(2)跨月发生退货的，购销售双方均已入账，销售方需取得对方
发票已经做账但要退款要怎么办？作为取得发票的一方，由于发票需要归还给原单位，造成原来的凭证没有原始单据了，财务可以根据新的补充协议，将已经入帐的发票联复印一份，由原单位加盖已入账的发票要退回，就需要填写红字发票信息表，申请开具负数发票冲销。纳税人开具普通发票如发生销货退回，处理办法视以下情况而定：(1)如卖方发票未入账，买方
˙ω˙ 1、用票单位和个人开发票后，如果发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。2、开具发票时发生错误、误填等情况我公司上月销售货物开出普通发票并已入账报税，这月客户退货应该怎么办？请高手指点，多谢了！参考答案：普通发票退票，用负数发票原冲就成了！要把发票收回，并附
●ω● 如若是退货又退票，应自行开具负数票冲销，如果只是退票，因为是真实交易，所以不能开负数票冲销，先前的会计处理不变，退回的票你方自行保存。如果是增值税普通发第二步：在“发票管理”→“发票查询”中找到那张退回的普票，记下“发票类别代码”和“发票号码”。第三步：点击“发票管理”→“发票填开”→“增值税普通发票填开”，打开
